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偉そうなことを言うのは苦手・・・
私が税理士登録したころから加入してお世話になっている税理士さんの団体があるのですが、とうとう一年間、そこの代表になることになってしまいました。最初に一年間どういった方針で事業を行うのか、文書にしないといけないので、筆をなめなめ色々考えています。私は色々勉強することが好きなので、そんな事業を中心に一年間やっていきたいなと思いますが、こういった文章を書いてると自然と偉そうな感じになってしまって気恥ずかし...
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元帳データから工事台帳を作成するエクセルファイルを作ってみました
個別原価計算が必要なお客様で、支出時は会計ソフトで未成工事支出金勘定などを使っているケースで工事台帳を作成する必要が出てきたので、対応できるようエクセルで工事台帳を作成してみました。元帳のデータを会計ソフトから吐き出して、日付と金額などを貼り付けて勘定科目を割り当てると、工事台帳や、完成時に原価に計上するための振替伝票の基礎資料を自動作成するようにしています。月次できちんと損益管理をしていこうと思う...
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センスを身に着けるにはどうやればいいのかな？
経営分析の勉強会に呼んでいただくことがあったので、今日はその資料をちょっと作っていました。自分でWordの文書を作ると、どうしても殺風景で味気ないものになってしまうので、先日Wordの勉強会に出席したときにいただいたひな形をお借りしてみました。うーん、自分で書いた駄文もなんだか立派に見えてくるから不思議です(^^;。資料を人に見てもらうときは、こういう見栄えも考えて作らないとダメですよねえ。こんなセ...
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「相続税の申告要否判定コーナー」ができたのですね
税務関係のニュースを見ていると、国税庁ＨＰに「相続税の申告要否判定コーナー」ができたというものがあったので、ちょっとのぞいてみました。相続税・贈与税・事業承継税制関連情報｜国税庁以前のＰＤＦファイルのような判定表かなと思っていたら、所得税の確定申告コーナーのように結構しっかりしたもので、角地などの路線価評価もサクサクできるようになっているようです。まとめの検討表も、実際に使ってもいいかなと思えるぐら...
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「消費税一般課税・簡易課税有利判定シート」を作り直しました
第六種事業を含めたところで消費税の本則課税と簡易課税の有利不利を検討する必要があったので、エクセルの「消費税一般課税・簡易課税有利判定シート」を作り直してみました。消費税率を８％で計算できるようにしたのと、第６種の不動産業を追加しています。→このエクセルファイルは、こちらのＨＰからダウンロードできます。でも聞かれて答えに困るのは、「何でこんな簡易課税って制度があるのですか？」という質問です。「消費税...
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エクセルでデータの時限消去ってできるのかしら？
私の事務所のホームページで公開しているエクセルファイル「給与・賞与・年末調整自動計算シート」。最近ユーザーフォーム上で郵便番号から住所を自動で引っ張ってくる方法を覚えたので、その機能を追加してみました。このファイルを修正しながら思ったのは、来年から導入されるマイナンバー制度で、データの削除って完璧にできるのかしらということです。事業者が従業員などのマイナンバーを確認して、書類やデータとして記録する場...
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会計事務所的に相性のいいクラウド会計は？
というような質問をいただくことがあったので、ちょっと考えてみました。私自身バリバリクラウド会計を使ってはいないのですが、会計事務所でクラウド会計そのものを使おうと思うと動作がもっさりしていて現実的ではないので、当面「顧問先でクラウド会計を使用→会計事務所はデータを出力して、会計ソフトで作業」ということになろうかと思います。クラウド会計から会計ソフトへデータを引き継ぐ際、一番便利なのかなと思うのが「Ｍ...
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Excelを活用する人が増えてきているのかな？
友人の名古屋の税理士小林雄気先生から、事務所のホームページを一新されたというお知らせをいただきました。小林先生の事務所はエクセルを始めＩＴをバリバリ活用されており、その様子がＨＰにも色々と紹介されているのですが、ページの一つで私の作成したエクセルファイルと本を紹介いただきました。預金データの変換 |...
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仕訳日記帳から資金繰り表は作成できるのか？
先日「会計ソフトの仕訳日記帳から、自分なりにアレンジできる資金繰り表を作ってみようとしたけどマクロで挫折した」というメールをいただくことがありました。資金繰りの説明は自分自身が理解していても、説明にはうまく言葉が見つからずつまってしまったりすることもあるので、解りやすく説明できる資料をマクロでかんたんに作成できれば、自分自身も重宝しそうなのでちょっと考えてみました。要は仕訳日記帳から資金の増減に関す...
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理解してもらいやすい決算書フォームは？
昨日の日記で書いた資金繰り表、イメージをつかむためにフォームを作ってみました。少し前にこんな本を読んでいたので、外資系金融のExcel作成術: 表の見せ方&財務モデルの組み方作者:慎泰俊出版社/メーカー:東洋経済新報社発売日: 2014/04/04メディア:単行本（ソフトカバー）この商品を含むブログ (9件)...
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ピボットテーブルで集計して、vlookup関数で引っ張ってくるのがかんたん？
昨日の日記でも書いたエクセルでの資金繰り表自動作成ファイル。今日は集計の方法をちょっと考えてみました。マクロで集計してもいいのですが、ピボットテーブルで集計したものを資金繰り表のフォーマット上でvlookup関数で引っ張ってくる方がお手軽かなと、その方向で検討してみました。資金繰り表で月ごと項目ごとに集計したら、次はそれぞれの明細をドリルダウンで見たくなるのが人情でしょうから、その意味でもピボットテ...
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ピボットテーブルを見栄え良くする方がかんたんかな？
先週から少しづつ作成している、弥生会計の仕訳日記帳から自動的に資金繰り表を作成するエクセルシート。今日は資金繰り表のそれぞれの項目の明細をドリルダウンして確認することを考えてみました。ドリルダウンしたデータのイメージは、以下のピボットテーブルのように「収支項目ごと」、「勘定科目ごと」、「摘要ごと」に明細を見ることができるようにすることなのですが、ある意味このピボットテーブルが完成形なのですよね・・・...
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どんな機能があれば便利かな？
先週から作成していた、弥生会計の仕訳日記帳から自動的に資金繰り表を作成するエクセルファイルですが、とりあえず基本的な機能は動くようになりました。簡単な設定で、仕訳日記帳から月次の資金繰り表とそれを帳簿の摘要別に分解した表を自動生成する仕組みになっています。また日次取引まで分解できるピボットテーブルも自動で作成します。資金繰りと言えば、先週末にお世話になっている税理士さんとお話している際に、「運転資金...
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決算書はあかんのかい！？
国税庁のホームページで「e-Taxにおける今後の利便性向上施策について」ということで、来年の４月から別送書類などをｐｄｆファイルで送ることができるようになる旨のお知らせが出ていました。e-Taxにおける今後の利便性向上施策について｜e-Taxwww.e-tax.nta.go.jpやっとこれで法人の確定申告の別送書類もなくなると思ったのもつかの間、決算書は対象外なのですよね、とほほ・・・。まあ先方の手...
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資金繰り表のグラフをつけてみました
前々回の日記で書いていたエクセルの資金繰り表自動作成シートですが、出力帳票にグラフも欲しいというご意見を頂いたので、つけてみました。とりあえず総合収入・総合支出と資金残高の相関が分かるグラフと、経常収支と借入金返済のバランスが分かるグラフを入れてみました。これで資金増減の傾向とその原因を把握するきっかけとなる資料になるような気がしますが、他にどんなものがあればいいでしょうか？※このエクセルファイルは...
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国税通則法、しっかり勉強しないと！
６月より一年間、近畿青年税理士連盟大阪支部という団体の支部長をさせていただくことになったのですが、その活動の一環で７月より国税通則法の勉強会をすることになりました。最初は質問検査権の概要を知るということで、東京国税局の「税務調査の法律的知識」というテキストを使って勉強することに。このテキストでは、税務調査にはどんな種類があるのかということに始まって、以下の様な質問検査権の疑問について、税務署側の視点...
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勘定科目マスターに自動追加できるようにしてみました
先月から作成しているエクセルの資金繰り表自動作成シートですが、名古屋の税理士小林先生から修正のご要望をいただきましたm(_...
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日次での摘要別資金繰り表も自動作成できるようにしてみました
前回の日記でも書いた、エクセルで弥生会計の仕訳日記帳から資金繰り表を自動作成するファイルですが、摘要別に日次で資金繰りを集計できる機能もつけてみました。また資金残高の推移も、日次の残高をプロットしてグラフにするようにしてみました。サンプルデータの場合、資金残高が潤沢すぎるのであまり面白くない(^^;グラフになってしまいますが、日次で見ると毎月どこで資金の谷間ができてくるのかというのが見えてくるもので...
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いかに自動で会計データを作成するかが大事
私の所属する近畿青年税理士連盟大阪支部で、クラウド会計についての研修を行っていただくことになりました。「freee」と並んでクラウド会計の二強と言われる、MFクラウド会計について、マネーフォワード社長の辻様自らメリットやデメリット、便利な使い方などを、実演していただきながらご紹介いただく予定です。私の事務所で本格的にクラウド会計を導入されているお客様はまだないのですが、使ってみたいと言われることもあ...
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エクセルの資金繰り表を補助科目別でも集計できるようにしてみました
先月ぐらいからすきま時間でぼちぼちと作成している、エクセルの自動資金繰り表作成シート。今日は名古屋の小林先生から要望いただいていた、補助科目別の資金繰り表を自動作成する機能を付けてみました。摘要別に集計する場合に比べて、補助科目別に集計した方が大分すっきりとする感じですね。摘要別に集計する場合、摘要辞書などをうまく使わないと同じ取引でも別行に集計されてしまいますが、補助科目別に集計する場合はそのあた...
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